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Echtes Full Service Factoring auch Standard Factoring genannt:
Im sogenannten Full Service Factoring übernimmt der Factor umfangreiche Dienstleistungen für seine Kunden. Neben einer umsatzkongruenten Finanzierung, übernimmt der Factor ebenso die vollständige (100 %) Risikoabsicherung im Delkrederefall. Darüber hinaus beinhaltet das Full-Service Factoring, in Abgrenzung zum Inhousefactoring, auch die Übernahme des Debitorenmanagements inklusive Mahnwesen i.d.R. bis zur außergerichtlichen Beitreibung. Die Verfahrensart Full-Service Factoring findet in erster Linie bei Kunden bis ca. 10 Mio. € Jahresumsatz Anwendung. Dieses Umsatzsegment hat in den letzten Jahren deutlich an Bedeutung dazugewonnen und macht laut deutschen Factoring Verband mittlerweile (2019) ca. 25 % des Gesamtvolumens aus. Stückzahlbezogen handelt es sich beim Full-Service Factoring um die am häufigsten eingesetzte Verfahrensart.

Echtes Inhouse-Factoring
Beim Inhouse Factoring (Bulk Factoring) übernimmt der Factor neben der umsatzkongruenten Finanzierung, ebenso die vollständige (100%) Risikoabsicherung im Delkrederefall. Das komplette Debitorenmanagement verbleibt dabei – treuhänderisch in Händen des Factoringkunden. Aufgrund höherer Anforderungen an Mahnwesen und Buchhaltung kommt diese Verfahrensart hauptsächlich zum Einsatz bei Unternehmensgrößen ab ca. 5-10 Mio. € Jahresumsatz. Umsatzbezogen ist Inhouse Factoring die führende Verfahrensart mit einem Umsatzanteil in Höhe von 66 % (laut Dt. Factoringverband Jahresbericht 2019).

Fälligkeitsfactoring
Beim Fälligkeitsfactoring übernimmt der Factor die vollständige (100%) Risikoabsicherung und entlastet seine Kunden beim Debitorenmanagement. Der sofortige Rechnungsausgleich ist nicht Bestandteil dieser Verfahrensart, daher eignet sich diese Verfahrensart in erster Linie für Kunden die weniger auf sofortige Liquidität angewiesen sind. Um eine zuverlässige Finanzplanung dennoch zu gewährleisten kann je nach Ausgestaltung zwischen Factor und Kunde ein bestimmter Zahlungstermin festgelegt werden unabhängig von der tatsächlichen Zahlung der Debitoren.

Export-Factoring
Die Zahlungsmodalitäten im In- und Ausland können sich deutlich unterscheiden. Vor allem exportorientierte Unternehmen unterliegen der Herausforderungen diesen Risiken mit Weitblick und der notwendigen kaufmännischen Vorsicht zu begegnen. In vielen Fällen sind vor allem Warenlieferungen ins Ausland Bestandteil eines Factoring – Portfolios. Je nach Lösungspaket können diese Forderung auch im Ausschnitt über Factoring abgewickelt werden und die Inlandsforderungen bleiben z.B. außen vor.

Unechtes Factoring vs. Echtes Factoring
Echtes (Nonrecourse) und Unechtes (Recourse) Factoring unterscheiden sich durch Übernahme des Ausfallrisikos. Neben dem Finanzierungseffekt ist die vollständige Übernahme des Ausfallrisikos wesentlicher Bestandteil einer Factortoringzusammenarbeit sowohl aus Sicht des Kunden als auch aus Sicht des Factors. Da beim Unechten Factoring das Ausfallrisiko beim Kunden verbleibt, findet diese Verfahrensart in Deutschland kaum Anwendung. Die Bonitätsansprüche an Kunden ist in dieser Verfahrensart deutlich erhöht.

Offenes Factoring vs. Stilles Factoring
Beim offenen Factoring muss der Kunde den sogenannten Factoringvermerk auf seinen Rechnungen aufführen. Über den Factoringvermerk wird der Debitor über die Zusammenarbeit mit einer Factoringgesellschaft informiert. Darüber hinaus wird dort gekennzeichnet, dass Zahlungen in schuldbefreien Wirkung nur an den Factor zu leisten sind.

Beim stillen Factoring wird der Debitor nicht über die Abtretung informiert. Ausgangsrechnungen werden wie gehabt übermittelt ggf. ändert sich lediglich die Bankverbindung.

Sie gehen kein unternehmerisches Risiko ein: Die individuelle, persönliche Beratung durch Ihren Ansprechpartner und die Einholung passender Factoring-Angebote sind bei Finance-Hessen vollständig kostenfrei.

Die Kosten für das Factoring selbst setzen sich aus drei Teilen zusammen:

1. der Factoringgebühr,
2. dem Zinssatz der Vorfinanzierung
3. und der Prüfgebühr

Die genaue Höhe der Kosten hängen vom Jahresumsatz, der Höhe der Vorfinanzierung und der Art des Factorings ab. Ihr Kundenbetreuer stellt Ihnen Ihre individuellen Optionen im Detail vor.

Meist ist eine vorgeschaltete Beratung notwendig, die über Beratungsförderung (z.B. BAFA) zuschussfähig ist.

Folgende Voraussetzungen:

• Unternehmenssitz in Deutschland
• Jahresumsatz: Mindestens 50.000 € im letzten Geschäftsjahr
• Rechnungslegung: Bilanz und GuV oder EüR-Formular

Zur Prüfung Ihrer Finanzierungsanfrage benötigen wir folgende Dokumente:

• Jahresabschlüsse oder EÜR der letzten beiden Geschäftsjahre
• Aktuelle Kurzfristige Betriebswirtschaftliche Auswertungen mit Summen-/Saldenlisten
• Kontoauszüge der letzten drei Monate des Hauptgeschäftskontos

Nein, das Gegenteil ist der Fall. Ihre Lieferanten und Geschäftspartner als auch ihre Hausbank lernt sie als liquiden Partner mit einer sehr guten Bonität kennen. Ihre Eigenkapitalquote sorgt für Ihre Kreditwürdigkeit. Gerade in Zeiten von Basel II und III verschafft ihnen dies Wettbewerbsvorteile.

Sie generieren ihre Liquidität durch den Verkauf gesunder Forderungen – sichergestellt wird dies, in dem Ihre Kunden, regelmäßige Bonitätsprüfungen durchlaufen. 

Auf diese Weise entsteht eine gesunde Kundenbeziehung, denn ihr Kunde bestellt nur, wenn er die Rechnung auch bezahlen kann. Sie können jetzt Ihrem Kunden sogar länger Zahlungsziele einräumen.